Egy nagyobb családi támogatás sokat segíthet a következő generációnak, de érdemes előre tisztázni, hogy valóban ajándékról, kölcsönről vagy közös tulajdonszerzésről van-e szó.

A NAV ajándékozásról szóló tájékoztatója szerint az egyenes ági rokonok közötti ajándékozás illetékmentes. Ide tartozik például a szülő–gyermek és nagyszülő–unoka kapcsolat.

1. Gyermeknek és unokának főszabály szerint illetékmentes

Az egyenes ági rokonok közötti ajándékozás értéktől függetlenül illetékmentes.

A NAV szerint a házastársak, bejegyzett élettársak és testvérek közötti ajándékozásra is vonatkozhat illetékmentesség.

Ez azonban nem jelenti azt, hogy minden családi vagy rokoni kapcsolat automatikusan ugyanebbe a körbe tartozik.

2. Pénz átadásánál is érdemes nyomot hagyni

Nagyobb összegű támogatásnál célszerű banki átutalást használni és az átutalás közleményében egyértelműen jelezni a célt.

Komolyabb összegnél írásos ajándékozási szerződés is segíthet később tisztázni, hogy nem kölcsönről vagy más jogcímen átadott pénzről volt szó.

3. Ingatlannál mindenképpen komolyabb ügyintézésre van szükség

Lakás vagy ház ajándékozása nem intézhető egyszerű készpénzátadással.

Tulajdonjog-változás történik, ezért ügyvédi közreműködésre és földhivatali eljárásra is szükség lehet.

Az ingatlanok tulajdoni és értékesítési kérdéseiről az Ingatlan.FM oldalán is számos útmutató található.

4. Gondoljuk át a haszonélvezetet

Előfordulhat, hogy valaki a lakás tulajdonjogát már életében átadná a gyermekének, de továbbra is ott szeretne élni.

Ilyen helyzetben felmerülhet a haszonélvezeti jog fenntartása. Ennek pontos jogi következményeit érdemes ügyvéddel vagy közjegyzővel átbeszélni.

5. Ne adjunk oda mindent tartalék nélkül

A család támogatása fontos lehet, de saját biztonságunkról sem szabad megfeledkezni.

Egészségügyi kiadás, lakásjavítás, ápolási szükséglet vagy váratlan költség bármikor jelentkezhet. Az ajándékozás előtt érdemes kiszámolni, mennyi pénz marad valóban biztonságosan rendelkezésünkre.

A Nyugdíjas Vagyok megtakarítási rovatában több, tartalékképzéssel kapcsolatos útmutató is elérhető.

6. Az ajándékozás és az öröklés nem ugyanaz

Az életünkben átadott vagyon és a későbbi hagyaték külön jogi helyzet.

Ha több gyermek vagy örökös van, érdemes átgondolni, hogyan hat egy nagyobb életközbeni ajándék a családi egyensúlyra és a későbbi tervekre.

A végrendeletekről és öröklésről a Nyugdíjas Vagyok öröklési rovatában találhatók további cikkek.

7. Nagy értéknél kérjünk szakmai segítséget

Egy ingatlan, üzletrész vagy jelentős megtakarítás átadásánál a jogi és adózási következmények könnyen összetetté válhatnak.

Ilyenkor az ügyvédi, közjegyzői vagy adótanácsadói költség gyakran eltörpül ahhoz képest, amekkora problémát egy rosszul előkészített ügylet okozhat.

A cikk általános tájékoztatás. Konkrét ajándékozás előtt mindig ellenőrizzük a NAV aktuális szabályait, ingatlan vagy összetett vagyon esetén pedig kérjünk személyre szabott szakmai tanácsot.